Thema Bestuur, dienstverlening en veiligheid

Geen actuele ontwikkelingen of afwijkingen in beleidsvoornemens.

Toelichting

Brieven begrijpelijk en toegankelijk maken
De toevoeging van € 200.000 is nodig om, conform de aangenomen motie en bestuurlijke afspraken, in 2026 alle uitgaande communicatie begrijpelijk en toegankelijk te maken. Om deze versnelling te realiseren is tijdelijke externe inzet noodzakelijk voor projectleiding, functioneel beheer en communicatie.

Gemeentefonds
De raming uit de programmabegroting 2026 is gebaseerd op de meicirculaire 2025. Daarna zijn nog twee circulaires ontvangen De septembercirculaire 2025 geeft de vertaling van de Miljoenennota weer die op Prinsjesdag is verschenen. De decembercirculaire 2025 bevat een aanvulling op de septembercirculaire voor wat betreft de gelden van klimaat- en energiebeleid (CDOKE). 

Inmiddels is de Voorjaarsnota 2026 van het Rijk gepubliceerd. Deze Voorjaarsnota verschijnt aan de start van deze kabinetsperiode en is daarmee ook de Startnota van het kabinet: de vertaling van de financiële afspraken uit het coalitieakkoord.  Het geeft een vooruitblik op de aanstaande meicirculaire 2026.

In de Voorjaarsnota is een extra compensatie opgenomen voor loon- en prijsontwikkelingen. Deze verhoging is gebaseerd op de meest actuele cijfers van het Centraal Economisch Plan (CEP). De afrekening van het btw-compensatiefonds over 2025 levert een nadeel op. Deze definitieve afrekening is een correctie op de septembercirculaire 2025 waarin al een voorschot werd verstrekt. Achteraf was dat te hoog. 

Toelichting

Onderuitputting kapitaallasten 
Conform onze financiële verordening beginnen we met het afschrijven op een investering in het jaar dat volgt op het jaar dat de investering klaar is. De uitvoering van een aantal investeringen die waren gepland vorig jaar loopt nog door naar dit jaar. Er wordt in 2026 daardoor minder afgeschreven dan gedacht bij de begroting 2026. Per saldo een voordeel van € 325.000. 

Rente op kasgeldleningen
De huidige liquiditeitspositie maakt een kasgeldlening overbodig, waardoor de rentelasten van circa € 220.000 komen te vervallen.

Rente op langlopende leningen 
In de begroting is rekening gehouden met het aantrekken van een langlopende lening. Door de positieve resultaten in de jaarrekening 2025 is de liquiditeitspositie echter toereikend gebleken, waardoor de geraamde rentelasten van € 140.000 komen te vervallen.

Onvoorziene uitgaven
Er is een beroep gedaan op de post onvoorziene uitgaven van € 25.000 voor cofinanciering voor een groot evenement (zie programma 6).

Schatkistbankieren
Als gevolg van de positieve rekeningresultaten in de afgelopen jaren en voorschotbedragen die we al hebben ontvangen voor subsidies, verwachten we voor 2026 een rentevoordeel te behalen van € 500.000. 

Algemene uitkering gemeentefonds
De bijstelling op basis van de september- en decembercirculaire betreft vooral de overheveling van de specifieke uitkering voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) naar het gemeentefonds (€ 2,1 miljoen). De geraamde specifieke uitkering van € 747.000 vervalt daarmee (zie programma 4). De omzetting is gebaseerd op de afspraak uit het regeerakkoord om een aantal specifieke uitkeringen over te hevelen naar het gemeentefonds. Ook een kleinere specifieke uitkering voor dienstverlening (SPUK IDO) is omgezet (zie programma 3). Tegenover een aantal extra inkomsten uit het gemeentefonds staat ook verwachte uitgaven. Dit betreffen kosten als gevolg van de inwerkingtreding van nieuwe wetten zoals de Participatiewet in Balans (€ 30.000, zie programma 2) en de Wet integrale suïcidepreventie (€ 20.000, zie programma 1). 
De mutaties op basis van de Voorjaarsnota 2026 betreffen een hogere compensatie voor lonen en prijzen (€ 0,3 miljoen meer) met daartegenover een aftrek voor de definitieve afrekening btw-compensatiefonds (€ 0,4 miljoen minder). Ook wordt een voorschot genomen op de meicirculaire waarin we compensatie krijgen voor de uitvoering van de wet Alleenverdienersproblematiek (€ 33.000). 

Personeelsbegroting
Zoals in de programmabegroting al genoemd leidt de krapte op de arbeidsmarkt tot het moeilijk invullen van vacatures. De huidige prognose laat een tekort op de personeelsbegroting zien tussen € 500.000 en € 750.000. Dit heeft verschillende oorzaken. Onder andere door het moeilijk invullen van vacatures maken we gebruik van (duurdere) externe inhuur om de dienstverlening op peil te houden. Ook is gekozen voor dakpansgewijze vervanging op een aantal functies. We verwerken dit financiële effect nu nog niet, maar monitoren de personeelsontwikkelingen de komende maanden. Indien nodig komen we er in de financiële tussenrapportage op terug. 

Toelichting

Juridische advisering
De stijgende lijn in juridische procedures en vraagstukken, evenals de benodigde ondersteuning hierbij, leidt naar verwachting tot een structurele toename van de uitgaven van circa € 50.000.

Automatisering overhead
Binnen automatisering wordt een structurele overschrijding van circa € 100.000 voorzien, voornamelijk als gevolg van hogere licentiekosten. Deze ontwikkeling kent twee oorzaken. Enerzijds is de indexering hoger dan waar rekening mee wordt gehouden in de begroting. Anderzijds zorgt de personeelstoename ook voor een toename van het aantal licenties. 

Toelichting

Vergroening Gemeentewerf
De vergroening van de gemeentewerf komt uit op een overschrijding van afgerond € 55.000. De meerkosten betreffen onvoorziene kosten die voortkwamen uit een storende grondlaag die ontdekt is tijdens de werkzaamheden. Naar aanleiding van deze bevindingen in de grond is er extra onderzoek gedaan naar de waterdoorlatendheid van de bodem en is er besloten om een drainagesysteem aan te leggen. Dit stond niet gepland in de werkzaamheden maar was wel noodzakelijk om toekomstig wateroverlast op de gemeentewerf te voorkomen. Tegenover deze kosten staat een (nog niet geraamde) subsidie van € 43.000.