Geprognosticeerde balans

Prognose meerjarenbalans

Terug naar navigatie - Prognose meerjarenbalans
Prognose meerjarenbalans (bedragen x € 1.000) Jaarrekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting
ACTIVA per 31-12 2023 2024 2025 2026 2027 2028
VASTE ACTIVA
IMMATERIELE VASTE ACTIVA 757 1.400 1.200 1.000 800 600
MATERIELE VASTE ACTIVA 96.793 110.300 127.900 153.100 156.800 153.800
FINANCIELE VASTE ACTIVA 8.974 9.000 8.700 8.400 8.100 7.800
TOTAAL VASTE ACTIVA 106.524 120.700 137.800 162.500 165.700 162.200
VLOTTENDE ACTIVA
GROND- EN HULPSTOFFEN
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie 37.388 42.500 31.200 17.800 8.900 400
Gereed product en handelsgoederen 271 300 300 300 300 300
UITZETTINGEN MET RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN 1 JAAR 39.931 24.500 10.000 10.000 10.000 10.000
LIQUIDE MIDDELEN 500 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000
OVERLOPENDE ACTIVA 4.322 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA 82.412 70.300 44.500 31.100 22.200 13.700
TOTAAL ACTIVA 188.936 191.000 182.300 193.600 187.900 175.900
PASSIVA per 31-12 2023 2024 2025 2026 2027 2028
VASTE PASSIVA
RESERVES 30.153 41.885 47.872 47.816 44.516 40.727
BEGROTINGSRESULTAAT 10.749 2.052 9 -3.250 -3.789 -4.366
EIGEN VERMOGEN 40.902 43.937 47.881 44.566 40.727 36.361
VOORZIENINGEN 6.775 6.762 6.565 6.324 5.925 5.518
VASTE SCHULDEN MET RENTYPISCHE LOOPTIJD LANGER DAN 1 JAAR 91.895 84.900 78.100 91.500 98.100 99.800
TOTAAL VASTE PASSIVA 139.573 135.600 132.547 142.391 144.753 141.680
VLOTTENDE PASSIVA
NETTO VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN 1 JAAR 6.376 14.000 16.000 16.000 16.000 16.000
OVERLOPENDE PASSIVA 42.987 41.400 33.753 35.209 27.147 18.220
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA 49.363 55.400 49.753 51.209 43.147 34.220
TOTAAL PASSIVA 188.936 191.000 182.300 193.600 187.900 175.900

Toelichting op de balans

Vaste activa
Immateriële vaste activa
Onder immateriële vaste activa worden begrepen de bijdragen aan activa in eigendom van derden en de kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief. Onderdeel van deze post is onder andere het voorbereidingskrediet Noordpoort. De afname in latere jaren is het gevolg van reguliere afschrijvingen. Er zijn in de meerjarenraming 2025-2028 geen aanvullende investeringen in immateriële vaste activa begroot.

Materiële vaste activa
Dit betreffen de investeringen op de tastbare kapitaalgoederen. Hierbij kan gedacht worden aan wegen, civiele kunstwerken, gebouwen, wagenpark etc. De ontwikkeling van de balanspositie is ontleend aan de investeringsplanning. Per programma is een toelichting opgenomen van de geplande investeringen. De afschrijving op deze investeringen vindt plaats in het jaar na realisatie. Voor de komende jaren staan een aantal grote investeringen gepland waardoor de boekwaarde van de materiële vaste activa toeneemt.

Financiële vaste activa
Onder de financiële vaste activa staan de verstrekte langlopende geldleningen en de waarde  van deelnemingen opgenomen. We voorzien geen extra leningen te verstrekken. De afname van de balanspositie is het gevolg van de aflossingen op de verstrekte leningen.

Vlottende activa
Grond- en hulpstoffen
De post onderhanden werk betreft de balanspositie ten aanzien van de grondexploitaties. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. De post gereed product en handelsgoederen betreft met name verhandelbaar onroerend goed.

Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
Hieronder is onder andere de verwachte afrekening van het BTW-compensatiefonds opgenomen.  Daarnaast is in de jaren 2023 en 2024 in deze post ook het positieve saldo Schatkistbankieren opgenomen. Door de positieve rekeningresultaten en subsidievoorschotten is dit saldo toegenomen. In latere jaren is rekening gehouden met de besteding gekoppeld aan de subsidievoorschotten waardoor deze positie weer daalt.

Eigen vermogen en voorzieningen
Zie het overzicht reserves en voorzieningen voor een specificatie van het verloop van deze posten. Het begrotingsresultaat van het voorafgaande boekjaar is verwerkt in de reservepositie van het jaar daarna. Bestemming van het definitieve rekeningsaldo volgt bij de besluitvorming van de jaarstukken.

Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar
Onder deze positie is het verloop van de langlopende leningenpositie opgenomen. Het verloop van de leningenportefeuille is opgenomen in de paragraaf Financiering. Als gevolg van de geplande investeringen verwachten we in 2026 en verder wel weer leningen aan te trekken.

Overlopende passiva
Onder de overlopende passiva zijn onder andere de vooruit ontvangen subsidievoorschotten opgenomen. Door realisatie van de projecten neemt deze positie de komende jaren weer af.