| Prognose meerjarenbalans (bedragen x € 1.000) | Jaarrekening | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | Begroting | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ACTIVA per 31-12 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
| VASTE ACTIVA | |||||||
| IMMATERIELE VASTE ACTIVA | 838 | 1.100 | 1.200 | 900 | 600 | 200 | |
| MATERIELE VASTE ACTIVA | 101.876 | 120.200 | 151.800 | 172.600 | 177.800 | 187.300 | |
| FINANCIELE VASTE ACTIVA | 8.556 | 8.300 | 8.000 | 7.700 | 7.300 | 7.000 | |
| TOTAAL VASTE ACTIVA | 111.270 | 129.600 | 161.000 | 181.200 | 185.700 | 194.500 | |
| VLOTTENDE ACTIVA | |||||||
| GROND- EN HULPSTOFFEN | |||||||
| Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 28.034 | 28.600 | 12.800 | 900 | -13.500 | -2.400 | |
| Gereed product en handelsgoederen | 209 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | |
| UITZETTINGEN MET RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN 1 JAAR | 44.590 | 30.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | |
| LIQUIDE MIDDELEN | 321 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | 1.000 | |
| OVERLOPENDE ACTIVA | 13.901 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | 2.000 | |
| TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA | 87.055 | 61.900 | 26.100 | 14.200 | -200 | 10.900 | |
| TOTAAL ACTIVA | 198.325 | 191.500 | 187.100 | 195.400 | 185.500 | 205.400 | |
| PASSIVA per 31-12 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | |
| VASTE PASSIVA | |||||||
| RESERVES | 41.824 | 58.721 | 65.080 | 67.660 | 68.781 | 67.601 | |
| BEGROTINGSRESULTAAT | 13.911 | 6.424 | 2.630 | 1.121 | -1.180 | 863 | |
| EIGEN VERMOGEN | 55.735 | 65.145 | 67.710 | 68.781 | 67.601 | 68.464 | |
| VOORZIENINGEN | 7.246 | 7.049 | 7.027 | 6.821 | 6.542 | 6.335 | |
| VASTE SCHULDEN MET RENTYPISCHE LOOPTIJD LANGER DAN 1 JAAR | 84.851 | 78.100 | 78.200 | 89.500 | 85.500 | 104.600 | |
| TOTAAL VASTE PASSIVA | 147.833 | 150.295 | 152.938 | 165.103 | 159.644 | 179.400 | |
| VLOTTENDE PASSIVA | |||||||
| NETTO VLOTTENDE SCHULDEN MET EEN RENTETYPISCHE LOOPTIJD KORTER DAN 1 JAAR | 5.985 | 16.000 | 16.000 | 16.000 | 16.000 | 16.000 | |
| OVERLOPENDE PASSIVA | 44.507 | 25.205 | 18.162 | 14.297 | 9.856 | 10.000 | |
| TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA | 50.492 | 41.205 | 34.162 | 30.297 | 25.856 | 26.000 | |
| TOTAAL PASSIVA | 198.325 | 191.500 | 187.100 | 195.400 | 185.500 | 205.400 | |
Toelichting op de balans
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Onder immateriële vaste activa worden begrepen de bijdragen aan activa in eigendom van derden en de kosten van onderzoek en ontwikkeling van een bepaald actief. Onderdeel van deze post is onder andere het voorbereidingskrediet Noordpoort en een verwachte bijdrage aan het sluizencomplex Kornwerderzand (activa in eigen van derden) . De afname in latere jaren is het gevolg van reguliere afschrijvingen. Er zijn in de meerjarenraming 2026-2029 geen aanvullende investeringen in immateriële vaste activa begroot.
Materiële vaste activa
Dit betreffen de investeringen op de tastbare kapitaalgoederen. Hierbij kan gedacht worden aan wegen, civiele kunstwerken, gebouwen, wagenpark etc. De ontwikkeling van de balanspositie is ontleend aan de investeringsplanning. Per programma is een toelichting opgenomen van de geplande investeringen. De afschrijving op deze investeringen vindt plaats in het jaar na realisatie. Voor de komende jaren staan een aantal grote investeringen gepland waardoor de boekwaarde van de materiële vaste activa toeneemt.
Financiële vaste activa
Onder de financiële vaste activa staan de verstrekte langlopende geldleningen en de waarde van deelnemingen opgenomen. We voorzien geen extra leningen te verstrekken. De afname van de balanspositie is het gevolg van de aflossingen op de verstrekte leningen.
Vlottende activa
Grond- en hulpstoffen
De post onderhanden werk betreft de balanspositie ten aanzien van de grondexploitaties. Een nadere toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. De post gereed product en handelsgoederen betreft met name verhandelbaar onroerend goed.
Uiteenzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
Hieronder is onder andere de verwachte afrekening van het BTW-compensatiefonds opgenomen. Daarnaast is in de jaren 2024 en 2025 in deze post ook het positieve saldo Schatkistbankieren opgenomen. Door de positieve rekeningresultaten en subsidievoorschotten is dit saldo toegenomen. In latere jaren is rekening gehouden met de besteding gekoppeld aan de subsidievoorschotten waardoor deze positie weer daalt.
Eigen vermogen en voorzieningen
Zie het overzicht reserves en voorzieningen voor een specificatie van het verloop van deze posten. Het begrotingsresultaat van het voorafgaande boekjaar is verwerkt in de reservepositie van het jaar daarna. Bestemming van het definitieve rekeningsaldo volgt bij de besluitvorming van de jaarstukken.
Vaste schulden met een rentetypische looptijd langer dan 1 jaar
Onder deze positie is het verloop van de langlopende leningenpositie opgenomen. Het verloop van de leningenportefeuille is opgenomen in de paragraaf Financiering. Als gevolg van de geplande investeringen verwachten we in 2026 en verder weer leningen aan te moeten trekken.
Overlopende passiva
Onder de overlopende passiva zijn onder andere de vooruit ontvangen subsidievoorschotten opgenomen. Door realisatie van de projecten neemt deze positie de komende jaren weer af.