Tot overhead behoren alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces.
| Overhead | |||
| (bedragen x € 1.000) | Rekening | Begroting | Begroting |
| min = voordeel, plus = nadeel | 2022 | 2023 | 2024 |
| Huisvesting | 1.253 | 1.102 | 1.165 |
| Facilitair | 749 | 834 | 994 |
| Informatisering & automatisering (ICT) | 1.269 | 1.501 | 1.728 |
| Personeel | 8.680 | 11.397 | 11.541 |
| Totaal overhead | 11.951 | 14.834 | 15.428 |
Toelichting op de tabel:
De toename bij Facilitair komt met name door een budget voor deelname E-depot en prijsontwikkelingen. Ook bij ICT is sprake van prijsstijgingen. De hogere personeelskosten ontstaan door de gevolgen van een nieuw af te sluiten CAO vanaf 1 januari 2024 en de noodzakelijke uitbreiding van de formatie. Zie hiervoor ook de paragraaf bedrijfsvoering.
Doorbelasten van overhead
In beginsel worden hier alle overheadkosten verantwoord. Er zijn echter uitzonderingen op deze regel. Eén van die uitzonderingen is de mogelijkheid om overheadkosten toe te rekenen aan grote investeringsprojecten en grondexploitaties. In 2024 hebben we voor € 1.744.200 vanuit de overhead toegerekend aan projecten en grondexploitaties.